Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany


Oceń artykuł
Wczytuję ocenę...

 

POLECANE
Niemieckie media: Co się dzieje z Jarosławem Kaczyńskim? z ostatniej chwili
Niemieckie media: "Co się dzieje z Jarosławem Kaczyńskim?"

"Po utracie władzy Jarosław Kaczyński sprawia wrażenie, jakby coraz bardziej tracił kontrolę nad sobą" – pisze „Der Spiegel”.

Ból był tak duży. Niepokojące wieści z domu gwiazdora z ostatniej chwili
"Ból był tak duży". Niepokojące wieści z domu gwiazdora

Danuta Martyniuk, żona gwiazdora disco polo Zenka Martyniuka podzieliła się niepokojącą wiadomością. Wiadomo, że czeka ją kolejna operacja, a wszystko przez ogromny ból, z którym przyszło jej się mierzyć.

Niemcy obawiają się rozszerzenia wojny na Ukrainie na kraje NATO z ostatniej chwili
Niemcy obawiają się rozszerzenia wojny na Ukrainie na kraje NATO

Wyniki ostatniego badania opinii publicznej dowodzą, że większość Niemców obawia się rozszerzenia wojny na Ukrainie na terytorium państw NATO. Ponadto połowa ankietowanych uważa za nieudaną integrację ukraińskich uchodźców w niemieckim społeczeństwie.

Kuba Wojewódzki ujawnił nieprzyjemnego SMS-a od Roberta Lewandowskiego z ostatniej chwili
Kuba Wojewódzki ujawnił nieprzyjemnego SMS-a od Roberta Lewandowskiego

Jakub Błaszczykowski był gościem podcastu "WojewódzkiKędzierski". Podczas rozmowy Kuba Wojewódzki ujawnił nieprzyjemnego SMS-a, którego miał otrzymać od Roberta Lewandowskiego.

Burza w Pałacu Buckingham. Książę William podjął sensacyjną decyzję z ostatniej chwili
Burza w Pałacu Buckingham. Książę William podjął sensacyjną decyzję

Wciąż wrze wokół Pałacu Buckingham. Na czołówki brytyjskich mediów powraca konflikt Sussexów z rodziną królewską. "The Mirror" informuje o sensacyjnej decyzji księcia Williama.

Gdańsk. Atak nożownika w centrum miasta. Są ranni z ostatniej chwili
Gdańsk. Atak nożownika w centrum miasta. Są ranni

Sześć osób zostało rannych w niedzielę w nocy po ataku z użyciem noża przed klubem na ul. Elektryków w Gdańsku. Policja zatrzymała w tej sprawie 24-letniego Węgra i 30-latka z Elbląga. Trwa wyjaśnianie okoliczności zdarzenia.

Kto wygra wybory samorządowe? [SONDAŻ] z ostatniej chwili
Kto wygra wybory samorządowe? [SONDAŻ]

43,2 proc. respondentów oceniło, że nadchodzące wybory samorządowe wygra Koalicja Obywatelska – wynika z sondażu SW Research dla rp.pl. 16,9 proc. badanych na zwycięzcę typuje PiS, a Trzecią Drogę wskazało 8,3 proc. ankietowanych.

Premier Kanady: Putin jest słabeuszem, zleca zabójstwa przeciwników z ostatniej chwili
Premier Kanady: Putin jest słabeuszem, zleca zabójstwa przeciwników

Premier Kanady Justin Trudeau oskarżył w sobotę prezydenta Rosji Władimira Putina o zlecanie zabójstw przeciwników politycznych. Trudeau przebywał tego dnia z wizytą w Kijowie, w dniu drugiej rocznicy napaści Rosji na Ukrainę.

Trump wygrał republikańskie prawybory w Karolinie Południowej z ostatniej chwili
Trump wygrał republikańskie prawybory w Karolinie Południowej

Były prezydent USA Donald Trump wygrał sobotnie republikańskie prawybory w Karolinie Południowej pokonując swoją konkurentkę Nikki Haley w jej rodzinnym stanie - ogłosiła agencja AP po spłynięciu pierwszych wyników. Jest to już piąte z rzędu zwycięstwo Trumpa, które przybliża go zapewnienia sobie partyjnej nominacji w listopadowych wyborach prezydenckich.

Prof. Grzegorz Górski: Rosja będzie miała swoje pięć minut Wiadomości
Prof. Grzegorz Górski: Rosja będzie miała swoje pięć minut

W tekście na moim profilu na Facebooku sprzed kilku dni napisałem, dlaczego w trwającej od dwóch lat nowej fazie wojny rosyjsko – ukraińskiej, to Rosja na obecnym etapie wydaje się być bliższa sukcesu. Wskazałem, iż głównym powodem tego stanu rzeczy jest wewnętrzna sytuacja na Ukrainie, a więc przede wszystkim trudno zrozumiała wszechogarniająca korupcja, połączona z chaosem ośrodków władzy.

REKLAMA

Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE

System emerytalny w Polsce składa się z trzech filarów – pierwszym jest ZUS, drugim OFE, a trzeci, dobrowolny, tworzony przez różne metody oszczędzania. W skład III filaru wchodzi między innymi konto IKE, które obok IKZE, PPE i PPK ma na celu zabezpieczenie finansowe przyszłych seniorów. Jakie korzyści można osiągnąć dzięki elastycznemu oszczędzaniu w ramach kont emerytalnych?
Emerytka Elastyczne oszczędzanie na emeryturę: korzyści z posiadania kont emerytalnych IKE lub IKZE
Emerytka / fot. 123rf

Artykuł Sponsorowany

IKE czy IKZE – jak dobrowolnie oszczędzać na emeryturę?

Zabezpieczenie emerytalne jako dodatkowe środki na przyszłe świadczenie może zapewnić sobie każda osoba w wieku powyżej 16. roku życia, zakładając konto emerytalne –IKE lub IKZE. W przypadku nieletnich, od 16. do 18. lat, wpłat na rachunki IKE i IKZE można dokonywać tylko w tych latach, w których osoby te pozyskują dochody z tytułu umowy o pracę. Pełnoletni klienci podmiotów prowadzących takie konta mogą wpłacać na nie środki już dowolnie.

IKE to Indywidualne Konto Emerytalne, a IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Mają do spełnienia podobne funkcje, ale korzyści z ich posiadania są inne.

Korzyści podatkowe z zabezpieczenia emerytalnego IKE i IKZE

Środki pieniężne na koncie IKE nie są obciążone podatkiem dochodowym ani od zysków kapitałowych, nazywanym podatkiem Belki. Taka danina nie zostanie naliczona, jeśli wypłata środków zostanie dokonana po 60. roku życia lub po 55., o ile dana osoba w tym wieku nabędzie już uprawnienia emerytalne. Dodatkowym warunkiem skorzystania ze zwolnienia jest dokonywanie wpłat na konto przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych lub wpłaty ponad połowy środków do 5 lat przed wypłatą pieniędzy.

Nieco inne korzyści przypisane są do konta IKZE. Zgromadzone na nim wpłaty wraz z wypracowanym zyskiem nie są obciążone podatkiem PIT i podatkiem Belki. Jedynie przy wypłacie dokonywanej po 65. roku życia środki te objęte są zryczałtowanym 10-procentowym podatkiem od całej zgromadzonej kwoty. Dodatkowym warunkiem jest dokonywanie wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat. Wcześniejsze wypłaty z IKZE są objęte podatkiem PIT zgodnie z wybraną formą opodatkowania.

Dodatkowo w przypadku IKZE można skorzystać z ulgi w postaci możliwości odliczenia wpłat dokonywanych w ciągu roku na IKZE od podatku w rocznej deklaracji PIT.

Limit wpłat na IKE i IKZE

Nie ma możliwości, by korzystać z kont emerytalnych i z braku opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych w sposób dowolny. Istnieją limity wpłat na IKE i na IKZE.

Limity związane z wpłatami środków na IKE wynoszą tyle, co 3-krotność prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. W 2023 roku będzie to kwota 20 805 zł. Natomiast limit wpłat na IKZE wynosi:

  • 1,2-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok - podstawowy limit wpłat na IKZE obowiązujący wszystkich posiadaczy takich kont, którzy nie mają pozarolniczej działalności gospodarczej.
  • 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok – dla posiadaczy pozarolniczej działalności gospodarczej, czyli dla przedsiębiorców.

W 2023 roku będzie to 8322 zł dla wszystkich i 12 483 zł dla prowadzących działalność gospodarczą.

Pomnażanie wpłat na IKE i IKZE – jak wypracowany może być zysk?

Korzyści podatkowe nie są jedynymi, jakie można osiągnąć. Prócz tego możliwe jest wypracowanie zysków ze złożonego na nich kapitału. Wszystko zależy od tego, jakie konto i w jakiej instytucji wybierzemy. Stopa zwrotu z inwestycji może być różna, w zależności od dobranych aktywów. Potencjalnie największe możliwości stwarzają IKE lub IKZE w formie rachunków maklerskich lub jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych. W przypadku IKE istnieje możliwość założenia rachunku z możliwością inwestowania w obligacje oszczędnościowe Skarbu Państwa, czego IKZE nie oferują. 

Artykuł Sponsorowany



Oceń artykuł
Wczytuję ocenę...

 

Polecane
Emerytury
Stażowe